Қарыз алушының банкроттық тәуекелін диагностикалау

Бағдарлама

Кіріспе: талдаудың мақсаттары мен алгоритмі

• Компания қызметіне әсер ететін ішкі және сыртқы факторлар
• Талдау жүргізу реттілігі

Қаржылық есептерді оқу және талдау. Талдаудың горизонталды және вертикалды әдістері. Есептілікте салалық ерекшеліктердің көрінуі. Шоғырландырылған (жиынтық) қаржылық есептілікті құрудың жалпы ережелері

• Баланс — инвестициялар мен оларды қаржыландыру көздері туралы ақпарат. Балансатардың салалық ерекшеліктері
• Пайда мен зиян туралы есеп — кірістер мен шығыстар туралы ақпарат. «Құндылық тізбегінің» және қызмет ерекшелігінің көрінуі
• Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп — ақшаның түсуі мен кетуі туралы ақпарат. Компаниялардың өмірлік циклдары мен қызмет түрлерінің (операциялық, инвестициялық және қаржылық) ерекшеліктері

Практикум: қаржылық есептерді оқу және талдау

Қарыз алушының инвестициялар рентабельділігін талдау

• Инвестициялар рентабельділігін бағалау
• Инвестициялар рентабельділігіне әсер ететін факторлар
• Несиеленетін бизнестің салалық ерекшеліктері. Бизнесті дамыту проблемаларын диагностикалау
• Ақша циклі және оның компанияның қарыз қаражатына деген қажеттілігіне әсері. Ақша ағындарын басқару тиімділігі

Практикум: инвестициялар рентабельділігін талдау

Компанияның қаржылық тұрақтылығы (тәуекел және табыстылық). Компанияның қаржылық тұрақтылығын, өтімділігі мен төлем қабілеттілігін талдау

• Қаржыландыру құрылымының рентабельділік пен тәуекелге әсері
• Бизнестің өсу қарқыны, несиелер және қаржылық тұрақтылық
• Баланс құрылымын бағалау: «жабу» коэффициенттері (өтімділік)
• Төлем қабілеттілігін бағалау әдістері

Практикум: компанияның қаржылық тұрақтылығын талдау

Нарықтық бағалау көрсеткіштері және олардың негізгі қаржылық көрсеткіштермен байланысы

• «Бағалы қағаздар нарығының» көрсеткіштері: PE, EPS, DPS, Yield, Market-to-Book және олардың қаржылық коэффициенттермен байланысы. Дюпон формуласы

Тапсырма: Дюпон формуласын тексеру